凯发国际娱乐集团有限企业关于2016年度财务收支等情况审计结果整改情况的公告

发布时间:2018-06-20 来源:www.k807.com 浏览次数:4136
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2017年5月至6月,国家审计署派出审计组对凯发国际娱乐集团有限企业(以下简称凯发国际娱乐)2016年度财务收支等情况进行了审计。审计署重点审计了凯发国际娱乐总部及青岛四方机车车辆股份有限企业、中车长春轨道客车股份有限企业等10家二级企业,并对有关事项进行了延伸和追溯。

2017年12月,凯发国际娱乐正式收到审计署送达的《审计报告》和下达的《审计决定》。审计署审计结果认为,凯发国际娱乐在明确发展战略目标、突出主业优势、稳步提高企业生产能力和科研水平、建立健全企业管控架构和制度体系、保障重组后正常运转和平稳过渡、加强精细化管理、不断提升产品质量,为企业发展提供持续动力等方面取得积极成效。《审计报告》同时也指出,凯发国际娱乐在财务管理和会计核算、经营管理、落实中央八项规定精神及清廉从业规定等方面还存在一些问题。

凯发国际娱乐高度重视本次审计及整改,审计期间积极配合审计署开展工作,整改过程中以“推动中车持续健康发展”为总目标,坚持目标引领、领导重视到位,坚持落实责任、整改措施到位,坚持过程管理、协调配合到位,坚持依法依规、追责问责到位,坚持问题导向、举一反三到位,确保整改工作掷地有声、完全彻底、不留死角与盲区,并取得实实在在的效果。截至目前,审计指出的问题已全部落实整改措施,制定完善相关规章制度982项,其中:新增制度335项,修订制度647项;依纪依规对35人进行了责任追究,其中:政纪处分17人、党纪处分1人、移交司法1人,解除劳动合同1人,诫勉谈话15人。现将整改具体情况报告如下:

一、财务管理和会计核算方面

1.针对个别子企业少计坏账准备、存货跌价准备的问题,凯发国际娱乐已组织相关单位补提了坏账和存货跌价准备,修订了相关减值准备管理办法。

2.针对个别子企业超工资总额列支补贴的问题,凯发国际娱乐已对超工资总额列支交通、通讯费的相关单位进行了扣减工资总额的处理。

3.针对个别子企业未将维修费结转成本、提前确认费用的问题,凯发国际娱乐已组织相关单位进行了账务调整,对相关财务人员加强企业会计准则的培训,修订完善了相关会计工作交接管理办法、会计岗位职责管理办法。

上述涉及财务管理和会计核算方面的问题,凯发国际娱乐已于2017年整改完毕,并经会计师事务所审计确认。

二、经营管理方面

1.针对将产品分包给无资质企业的问题,该企业已经在审计期间获得生产资质。

2.针对1个项目因产业政策调整等暂停的问题,凯发国际娱乐已调整项目方案,确保在2019年建成达效。

3.针对开展货物购销业务的问题,项目已经起诉并得到胜诉。企业对相关人员进行了责任追究,分别给予行政记过处分、警告处分和诫勉谈话。

4.针对1个技术改造项目建成后产能利用率低的问题,凯发国际娱乐正在进行业务重组,确保2018年达效。

5.针对多付货款的问题,所属子企业已增加对方资产抵押和矿区开采权,查封对方可覆盖欠款的财产。企业对该问题的有关人员进行了责任追究。

6.针对2家单位应招标未招标采购物资的问题,凯发国际娱乐已组织相关单位完善物资采购制度,规范了采购行为。

7.针对2家子企业未经集团审批购买股票的问题,凯发国际娱乐已要求相关子企业完善制度,严格履行内部报批程序。企业对该问题的有关人员进行了责任追究,给予了行政处分。

8.针对3家子企业自行采购物资的问题,凯发国际娱乐已要求相关单位修订完善相关制度,严格实行集团企业规定。

9.针对收购民营企业股权的问题,凯发国际娱乐已修订完善相关制度,规范收购行为,改善收购企业经营状况。

10.针对支付委托代理费的问题,所属子企业对委托代理合同管理进行重新界定和规范,进一步规范代理行为,严格审批流程。

11.针对向外部企业出借资金的问题,经人民法院裁定,担保方已经制定清偿方案。企业对该问题的有关人员进行了责任追究,给予了行政处分。

12.针对1家子企业通过代理商采购物资的问题,所属子企业已全部收回了多付的货款。

13.针对收购集团外企业的问题,所属子企业已经完善并购项目管理制度和并购工作程序,确保决策过程科学、严谨、规范、健全。

14.针对由外单位为其新建厂房的问题,企业所属子企业已经履行了审批程序,完成了现租赁厂区等资产的收购。

15.针对向外部企业收购土地及所附房产的问题,企业所属子企业已中止原交易,1440万元已全部到账,未发生损失。

16.针对会议记录不够规范的问题,凯发国际娱乐及子企业已规范了会议记录。

17.针对未制定承租人信用评估和风险预警机制等管理制度的问题,所属子企业已制定和完善了全部业务相关管理制度。

18.针对未将绩效纳入年度绩效考核的问题,企业所属子企业已修订了并购投资项目责任落实管理办法,对有关内容予以明确。

19.针对未按规定退出房地产业务的问题,凯发国际娱乐所属中车置业有限企业一方面加大既有库存去化力度,另一方面加快企业转型。

20.针对机车、货车等产业整合不够到位的问题,凯发国际娱乐已开始实施内部业务重组工作,货车业务整合已经完成,机车业务已完成对三家企业的整合。

21.针对未完成应收账款和存货压控目标任务的问题,凯发国际娱乐已按照国资委相关要求,制定专项工作方案,与年度提质增效工作方案一并落实。

22.针对未达到国资委关于亏损企业和亏损额“双下降”的问题,凯发国际娱乐已按照国资委要求,制定亏损企业专项治理工作方案,并纳入年度提质增效工作中同步推进。

23.针对3个重大工程建设项目进展缓慢的问题,凯发国际娱乐已采取措施,责成项目单位加快工作进度,确保项目在2018年开工或建成投产。

三、落实中央八项规定精神及清廉从业规定方面

1.针对个别子企业超标准购置公务用车的问题,凯发国际娱乐已责令相关企业拍卖处置超标车辆,并已收回全部款项。企业对该问题的有关人员进行了诫勉谈话。

2.针对个别子企业违规发放交通补贴的问题,凯发国际娱乐责令相关子企业全面清退已发放的交通补贴,并已收回全部款项。企业对该问题的有关人员进行了责任追究,给予了党纪处分。

3.针对个别子企业员工长期不上班仍领薪酬的问题,凯发国际娱乐已责令该子企业收回超出其实际出勤的薪酬待遇,并已收回全部款项。企业对该问题的有关人员进行了诫勉谈话。

近年来,凯发国际娱乐深入践行新发展理念,强化合规管理,坚持稳健发展方针,积极履行国有企业经济责任、政治责任和社会责任。下一步,凯发国际娱乐将以习大大新时代中国特色社会主义思想为指引,以此次审计为契机,以促进企业持续健康发展为目标,坚持问题导向,深化改革创新,坚定不移依法合规经营,坚定不移堵塞管理漏洞,坚定不移强化风险防控,努力为国民经济高质量发展做出应有贡献。

凯发国际娱乐集团有限企业    

2018年6月20日

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